תזרים מזומנים קבלני, אשראי שוטף+30/60 וניהול ערבויות ביצוע ובדק
פרויקט בנייה רווחי על הנייר עלול להיקלע למצוקה תזרימית חריפה בגלל פערי זמנים בין מועדי הפירעון של המזמין (שוטף+60) למועדי התשלום לקבלני המשנה והספקים (שוטף+30), לצד כספי עיכבון וערבויות בנקאיות הכלואים לאורך חודשים.
- חישוב אוטומטי של מועד הפירעון המדויק לכל חשבון חלקי לפי תאריך אישור המפקח ותנאי האשראי בחוזה (שוטף+30/45/60).
- מעקב מרוכז אחר סך העיכבונות הצבורים (5%–10%) בכל חוזה כדי לדעת בדיוק כמה מזומן צפוי להשתחרר במסירה ובחשבון הסופי.
- ניהול תוקף ערבויות ביצוע וערבויות בדק למניעת חילוט או חיובי עמלות בנקאיות מיותרות לאחר תום תקופת הבדק.
איך גשר האשראי של שוטף+X משפיע על תזרים הפרויקט?
בישראל, מועד התשלום אינו נספר מיום הגשת החשבון אלא מתום החודש הקלנדרי שבו אושר החשבון לתשלום. עיכוב של שלושה ימים באישור חשבון בסוף החודש דוחה את כניסת הכסף בחודש שלם. כאשר מנהלים ב-ERZO את סבב האישורים ואת מועדי הפירעון של חוזי ההכנסה מול חוזי ההוצאה, הנהלת החברה רואה מראש את תחזית התזרים החודשית של כל אתר.
שחרור עיכבונות והחלפת ערבות ביצוע בערבות בדק
בסיום הביצוע ולקראת החשבון הסופי, על הקבלן להחליף את ערבות הביצוע בערבות בדק ולשחרר את כספי העיכבון שנצברו לאורך הפרויקט. ריכוז כל החשבונות החלקיים והניכויים בלוח בקרה אחד מבטיח שאף שקל של עיכבון לא יישכח במעבר בין שנות כספים.
| מרכיב פיננסי | השפעה על תזרים הפרויקט | מעקב אוטומטי ב-ERZO |
|---|---|---|
| מועד פירעון שוטף+30 / שוטף+60 | קובע את מועד כניסת ויציאת המזומנים בפועל | חישוב תאריך ערך מדויק לכל חשבון מאושר |
| עיכבון חוזי מצטבר (5%–10%) | מקטין את התזרים השוטף ונפדה בסיום | צבירת יתרת עיכבון חיה לכל קבלן ולכל חוזה |
| ניכויי ביטוח ושירותי אתר | מקטינים את הנטו לתשלום בכל חשבון חלקי | חישוב אוטומטי לפי אחוז קבוע מראש בחוזה |
סופרים עד סוף החודש הקלנדרי שבו אושר החשבון, ומוסיפים 45 ימים קלנדריים. מנוע החשבונות של ERZO מציג את תאריך הפירעון המדויק על גבי תעודת החשבון החלקי.
מדריך זה נכתב על ידי צוות המוצר של ERZO כדי להמחיש את תהליכי העבודה הנתמכים במערכת (כתבי כמויות, מכרזים, חוזים וחשבונות חלקיים מצטברים) על בסיס המונחים המקובלים בענף הבנייה בישראל: האוגדן הכחול, חוזה המדף הקבלני (מדף 3210) וכללי חשבונות מצטברים בחוזי הקמה (IFRS 15). התוכן נועד למידע מקצועי כללי ואינו מהווה ייעוץ משפטי, הנדסי או חשבונאי.
מדריכים נוספים בנושא
רוצים לראות איך כל התהליך עובד על פרויקט אמיתי שלכם?
בפגישת הדגמה ממוקדת נעלה יחד כתב כמויות או תוכנית PDF שלכם ונדגים תמחור, הפקת חוזה וחישוב חשבון חלקי בזמן אמת.